📘 법인 명의 보험 vs 개인 보험의 차이

 

기업과 대표가 반드시 알아야 할 핵심 구조 비교

보험은 단순히 “누가 가입하느냐”의 문제가 아니라, 보장 목적 · 세무 처리 · 재무 전략 · 경영 리스크 관리까지 큰 차이를 만드는 중요한 의사결정 요소입니다.

특히 중소기업 CEO라면, 법인 명의 보험과 개인 보험의 차이를 정확히 이해해야

• 법인세 절감

• 대표 보장 강화

• 사업 리스크 방어

• 은퇴·상속 전략 설계

까지 전부 최적화할 수 있습니다.

아래는 [마이플랜톡]이 CEO들에게 실제로 안내하는, 가장 실무적인 “법인 vs 개인 보험의 차이” 인사이트입니다.

1. 법인 명의 보험이란? (Corporate-owned Insurance)

 

법인 명의로 계약자·보험료 납입 주체가 법인인 보험을 의미합니다.

✔ 핵심 목적

• 법인세 절감 (손금 처리 가능한 보장 구조)

• 사업 운영 리스크 관리

• 임직원 복리후생

• 경영자 리스크 대비(Key-Man 보험 포함)

✔ 주요 특징

• 보험료를 비용 처리(손금) 가능

• 사고·질병 보장보다 경영 리스크/배상 리스크 중심

• 법인의 회계와 직접 연결

• 임직원 단체보험 / PL / 배상책임 보험과 연계

✔ 주요 구성

• 법인 명의 보장성 보험 (상해·질병·3대 질병)

• 임직원 단체보험

• 배상책임(PL·영업배상)

• 자동차보험(법인 차량)

• Key-Man 보험(경영자 리스크 대비)

2. 개인 보험이란? (Personal Insurance)

 

대표 개인이 계약자이며 보험료 또한 개인이 납입하는 보험입니다.

✔ 핵심 목적

• 대표 본인과 가족의 건강·자산 보호

• 은퇴준비·연금·상속 대비

• 소득 보장(근로 불능 대비)

✔ 주요 특징

• 보험료는 개인 소득에서 납입

• 보장은 질병·상해·사망·장기요양 중심

• 세무 측면에서는 공제 폭이 적으며,

  대신 보장 범위가 인적 리스크 중심으로 넓음

✔ 주요 구성

• 3대 질병(암·뇌·심장)

• 종신보험(가족 보장·상속 설계)

• 정기보험(경제적 공백 대비)

• 소득보장보험(근로불능 대비)

• IRP/연금보험(노후 대비)

3. 가장 큰 차이: 목적과 세무 처리 구조

 

✔ (1) 가입 목적

• 법인 보험: 회사의 리스크·비용·업무 활동 보호

• 개인 보험: 대표 개인의 건강·소득·가족·은퇴 보호

✔ (2) 세무 차이

법인 명의 보험

• 일부 보장 성격 보험료는 손금 처리 가능 → 법인세 절감

• 해지환급금 발생 시 익금산입(과세)

• 임직원 복지비로 인정되는 보험료 존재

개인 보험

• 보험료는 개인 소득에서 납입

• 세액공제는 IRP/보장성 일부에만 적용

• 사망보험금은 상속세 과세 대상

 

4. 보장 범위 차이

 

법인 명의 보험의 보장은?

• 대표 상해·질병

• 임직원 위험

• 사업적 배상책임

• 재난·화재·PL

  → 회사가 부담해야 할 책임을 감소시키는 보장

개인 보험의 보장은?

• 대표 개인·가족의 건강

• 소득 불능 시 생활 보장

• 노후·상속 대비

  → 대표의 개인 삶과 가족의 재정안정에 초점

•  

5. 어떤 보험은 반드시 “법인”이 해야 하는가?

 

다음 보장은 법인이 가입해야 효과가 크고, 실제 운영 리스크도 줄여줍니다.

• 임직원 단체보험

• PL(생산물배상)

• 영업배상책임

• 자동차보험(법인 차량)

• Key-Man 보험(대표 유고 대비)

• 사업장 화재·재난 보장

특히 제조업·도소매·물류업은 PL·재난 보장 없이 운영이 어려움.

 

6. 어떤 보험은 반드시 “개인”이 해야 하는가?

 

다음은 대표 개인이 가입해야 보장효율이 높습니다.

• 암·뇌·심장 질병 보장

• 소득보장보험(근로 불능)

• 장기요양(LTC)

• 정기/종신보험(가족보장·상속 대비)

• IRP/연금보험(노후 준비)

특히 소득보장은 법인 명의로 구성하는 것이 비효율적이므로, 반드시 개인 명의로 가입해야 합니다.

 

7. 법인 vs 개인: 최적 구성 공식

 

[마이플랜톡]이 실제 컨설팅에서 사용하는 공식은 아래와 같습니다.

✔ 법인이 맡을 영역

• 회사 리스크

• 배상책임

• 사고·제품·고객 위험

• 임직원 복지

• 대표 유고에 따른 “회사 손실”

✔ 개인이 맡을 영역

• 건강

• 소득 보장

• 장기요양

• 가족·상속 보장

• 은퇴 준비

따라서 대표님께서는, ‘법인 보장 + 개인 보장’이 하나의 포트폴리오처럼 연결된 구조를 가지는 것이 가장 이상적입니다.

 

8. [마이플랜톡]이 제공하는 통합 솔루션

 

[마이플랜톡]은 법인/개인 리스크 데이터를 모두 분석하여 가장 효율적인 보장·세무·재무 전략을 제시합니다.

✔ 법인 명의 보장 진단

✔ 대표 개인 건강/소득/은퇴 분석

✔ 법인+개인 보장 통합 플랜 제공

✔ 제조업/서비스업별 위험 매핑

✔ 보험사별 보장 구조 비교

✔ 대표 특화 은퇴·상속 플랜 제안

 

법인과 개인을 따로 보는 것이 아니라, 대표님의 전체 리스크를 하나의 지도처럼 통합 분석하는 것이 [마이플랜톡]의 강점입니다.